Как использовать Excel для финансового анализа

Настройте электронную таблицу Excel

Мы начнем с настройки образца набора данных гипотетической компании. Вы можете скопировать этот набор данных, чтобы следить за ним и лучше понимать финансовый анализ с помощью Excel.

Предположим, вы хотите проанализировать финансовые показатели небольшой компании, такой как XYZ. В качестве основы для анализа у вас есть финансовые данные за 2021 и 2022 годы. Как только вы хорошо усвоите концепции, вы сможете повторить примеры, используя реальные данные.

Пример таблицы данных будет выглядеть так:

Популярная формула финансового анализа

Excel предоставляет множество формул, которые помогут вам выполнить финансовый анализ, включая любые базовые математические расчеты, включающие соотношения и проценты.

Ниже приведены некоторые часто используемые финансовые формулы, которые можно использовать для проведения финансового анализа в Excel.

Рассчитать показатели выручки и продаж

Вот формула, которую вы можете использовать для расчета дохода и прибыли вашего набора данных:

1. Доход от продаж: это общий доход или доход, полученный от продажи ваших продуктов и услуг. Общий доход в вашем наборе данных представляет собой доход от продаж. В приведенном выше примере выручка от продаж в 2021 году составит 1 200 000 долларов США.
2. Валовая прибыль: это оставшаяся выручка после вычета стоимости проданных товаров. Чтобы рассчитать это, следуйте этой формуле:

Tỷ suất lợi nhuận gộp = ((Doanh thu bán hàng – COGS) / Doanh thu bán hàng) * 100

Применительно к выборочным данным формула в ячейке B12 будет выглядеть следующим образом:

=((В2-В3)/В2)*100.

Маржинальный доход: доход, остающийся после вычета всех расходов (например, операционных расходов и налогов), представляет собой чистую прибыль любой компании. Чтобы рассчитать размер чистой прибыли, вы можете использовать следующую формулу.

Biên thu nhập dòng = (Thu nhập dòng / Doanh thu bán hàng) * 100

Используйте эту формулу в таблице образцов данных следующим образом:

Оценить ликвидность

Коэффициент ликвидности компании отражает ее способность выполнять краткосрочные финансовые обязательства. Эта информация часто используется для определения того, имеет ли компания достаточно оборотных активов для покрытия своих текущих обязательств.

Вот некоторые распространенные формулы коэффициента ликвидности, используемые для выполнения финансового анализа в Excel:

Коэффициент текущей ликвидности: эта формула коэффициента помогает оценить финансовую стабильность компании путем расчета ее краткосрочной ликвидности. Вы можете использовать эту формулу:

Чо со Тхань Тоан Хиен Хань = Тай Сан Хиен Той / Нонгон Хон

В таблице образцов данных мы разделим значения в B7 и B8, чтобы вычислить результат.

Коэффициент быстрой ликвидности: в случае, если вы хотите исключить запасы из оборотных активов (поскольку конвертация их в денежные средства в краткосрочной перспективе может быть затруднена), вы можете использовать формулу коэффициента Быстрый платеж, то есть:

Hệ sthanh toán nhanh = (Tài sản lưu động – Hàng tồn kho) / Nợ ngắn hạn

В статье используется эта формула для расчета коэффициента быстрой ликвидности:

=(B7-B10)/B8

Измерение прибыльности

Рентабельность инвестиций — ценный инструмент для измерения того, насколько хорошо ваша компания может получать доход от расходов и инвестиций. Вы можете использовать их, чтобы увидеть, насколько эффективно ваша компания использует ресурсы.

Рентабельность активов (ROA): это способность вашей компании получать прибыль от своих активов. Формула, которую вы можете использовать для расчета:

ROA = (Thu nhập ròng / Tổng tài sản) * 100

Как подсчитано ранее, чистая прибыль и общие активы набора данных составляют 255 000 долларов США и 850 000 долларов США. Поэтому в статье для расчета ROA будет использоваться следующая формула:

=(В13/В7)*100

Коэффициент чистой рентабельности собственного капитала. Как следует из названия, этот коэффициент показывает, насколько хорошо ваша компания использует акционерный капитал для получения прибыли. Чтобы это рассчитать, используйте формулу:

ROE = (Thu nhập ròng / Vốn cổ đông) * 100

Чтобы вычислить эту метрику для выборочных данных, используйте «(B13/B9) * 100» в таблице Excel, как показано ниже:

Выше приведены некоторые способы использования Excel для финансового анализа. Надеюсь, статья окажется для вас полезной.

В приведенной выше статье вы познакомились с «Как использовать Excel для финансового анализа». СоветыНадейтесь, что эта статья вам поможет! Если эта статья кажется вам интересной и полезной, не забудьте поделиться ею. Спасибо!